เงินสดระหว่างทางคืออะไร

หากคุณนึกภาพรถบรรทุกที่เต็มไปด้วยเงินดอลลาร์คุณจะถูกต้อง - นั่นคือเงินสดระหว่างทาง ร้านค้าปลีกคาสิโนและธุรกิจที่ได้รับเงินสดจำนวนมากมักใช้รถหุ้มเกราะเพื่อรับเงินสดและขนส่งไปยังธนาคารอย่างปลอดภัย อย่างไรก็ตามสำหรับธุรกิจส่วนใหญ่ "เงินสดระหว่างทาง" หมายถึงบางสิ่งที่ธรรมดากว่ามาก เป็นวิธีการบัญชีสำหรับเงินที่คุณได้รับและบันทึก แต่ยังไม่ได้รับการดำเนินการโดยธนาคาร

เคล็ดลับ

• เงินสดระหว่างทางคือเงินสดและเช็คที่คุณได้รับและบันทึกไว้ในงบกำไรขาดทุน แต่ยังไม่ได้แสดงในใบแจ้งยอดธนาคารเนื่องจากความแตกต่างของเวลา

เงินสดระหว่างทางคืออะไร

เมื่อไรก็ตามที่เงินเหลืออยู่ A แต่ยังไม่ถึงจุด B นั่นคือเงินสดระหว่างทาง มันง่ายที่จะวาดภาพเงินสดในการขนส่งเป็นเงินสดจริงเช่นเมื่อคุณเก็บเงินจากการลงทะเบียนเงินสดของคุณและนำไปที่ธนาคาร ในความเป็นจริงการทำธุรกรรมเงินสดระหว่างทางส่วนใหญ่เกิดขึ้นเบื้องหลังเช่นเช็คที่อยู่ในบริเวณขอบรกในขณะที่ธนาคารเคลียร์

ในแง่บัญชีเงินสดในการขนส่งคือรายการใด ๆ ที่คุณบันทึกในงบกำไรขาดทุนที่ยังไม่ปรากฏในใบแจ้งยอดธนาคารของคุณ ตัวอย่างเช่นคุณอาจบันทึกการชำระเงินของลูกค้า แต่เช็คยังคงถูกหักล้างที่ธนาคารหรือคุณอาจเขียนเช็คสำหรับค่าใช้จ่ายสำนักงาน แต่ผู้รับยังไม่ได้ชำระเงิน เนื่องจากยอดคงเหลือเงินสดที่รายงานในงบดุลควรจะแสดงถึงเงินสดทั้งหมดที่มีให้กับธุรกิจของคุณจึงอาจทำให้เข้าใจผิดที่จะรวมเงินที่ธนาคารยังไม่ได้ดำเนินการ เงินสดระหว่างทางเป็นวิธีการปรับยอดเงินสดเป็นบัญชีสำหรับเช็คที่ได้รับหรือชำระแล้วซึ่งยังไม่ได้หักล้าง

ตัวอย่างของเงินสดระหว่างทาง

เพื่อแสดงเงินสดระหว่างทางลองจินตนาการว่าคุณจัดการลานจอดรถที่มีมิเตอร์จอดรถ ในตอนท้ายของทุกวันพนักงานจะปลดล็อคมิเตอร์และถอนเงินสดออกทั้งหมด เงินสดจะไปยังทีมบัญชีที่นับและบันทึกเงินในงบกำไรขาดทุนหลังจากนั้นพวกเขาจะนำไปใส่ไว้ในยานพาหนะ ยานพาหนะขับเงินสดไปที่ธนาคารซึ่งเงินได้รับการฝากเข้าบัญชีธนาคารธุรกิจ ในระหว่างการเดินทางครึ่งชั่วโมงเงินเป็นเงินสดในการขนส่ง

จะเกิดอะไรขึ้นต่อไปคือธนาคารจะดำเนินการฝากเงินข้ามคืน ดังนั้นเงินฝากใด ๆ ที่ทำโดยธุรกิจจะไม่ปรากฏในใบแจ้งยอดธนาคารจนกว่าจะถึงวันทำการถัดไป เมื่อคุณปรับยอดใบแจ้งยอดธนาคารของคุณใบเสร็จรับเงินและเงินฝากธนาคารของคุณจะไม่มีวันที่ทำธุรกรรมเหมือนกัน เงินสดของคุณอยู่ในระหว่างการขนส่งนานกว่าการเดินทางไปตามถนนเป็นเวลา 30 นาทีซึ่งเป็นการขนส่งจากช่วงเวลาที่คุณบันทึกไว้ในบัญชีของคุณจนถึงเวลาที่ปรากฏในใบแจ้งยอดธนาคารของคุณ

เงินฝากในการขนส่งคืออะไร?

การฝากเงินระหว่างทางเป็นรูปแบบที่เปลี่ยนแปลงในชุดรูปแบบเดียวกัน มันอธิบายถึงเงินที่คุณได้รับจากลูกค้าในรูปของเงินสดหรือเช็คและได้บันทึกไว้ในบัญชีแยกประเภททางการเงินซึ่งคุณควรทำในวันเดียวกันกับที่คุณได้รับเงิน แต่เงินฝากยังไม่ปรากฏในใบแจ้งยอดธนาคารของ บริษัท นี่คือตัวอย่าง: สมมติว่าคุณได้รับเช็ค $ 10,000 จากลูกค้าในวันที่ 30 ธันวาคมคุณบันทึกเช็คในสมุดบัญชีของคุณและฝากเข้าธนาคารในวันเดียวกัน อย่างไรก็ตามการตรวจสอบใช้เวลาสองสามวันในการดำเนินการ มันจะไม่ปรากฏในใบแจ้งยอดธนาคารของคุณจนถึงวันที่ 2 มกราคมจนกว่าเช็คจะได้รับเครดิตคุณจะไม่ได้ใช้เงิน นี่คือความแตกต่างของเวลาที่สร้างเงินฝากระหว่างทาง

คุณบัญชีเงินสดในการขนส่งอย่างไร

เวลาส่วนใหญ่นั้นไม่สำคัญว่าธนาคารจะใช้เวลาหนึ่งหรือสองวันในการดำเนินการฝากเงินของคุณ หากคุณฝากเงินสดหรือเช็คในวันที่ 5 มิถุนายนพูดหรือ 22 กันยายนเงินฝากจะปรากฏในใบแจ้งยอดธนาคารของคุณในเวลามากมายที่จะคืนดีในตอนท้ายของเดือน แต่จะเกิดอะไรขึ้นถ้าหากการหน่วงเวลาแนะนำคุณเข้าสู่รอบบัญชีใหม่ ตอนนี้คุณมีปริศนาเล็กน้อย: หากคุณบันทึกใบแจ้งหนี้ตามที่จ่ายในเดือนธันวาคมใบแจ้งยอดธนาคารเดือนธันวาคมของคุณจะไม่กระทบยอด แต่ถ้าคุณบันทึกใบแจ้งหนี้ในเดือนมกราคมการรายงานเดือนธันวาคมของคุณจะไม่สะท้อนการชำระใบแจ้งหนี้ บัญชีจะทำให้ยอดคงเหลือในบัญชีของคุณลดลง จะทำอย่างไร?

ในทางปฏิบัติทางบัญชีปัญหาเหล่านี้ได้รับการแก้ไขโดยใช้รายการบัญชี "เงินสดระหว่างทาง" หรือ "เงินมัดจำระหว่างทาง" นี่เป็นเรื่องง่ายเนื่องจากสิ่งที่คุณกำลังทำคือการสร้างบัญชีโฮลดิ้งเช่นบัญชีธนาคาร "ปลอม" ซึ่งคุณจะบันทึกเงินทั้งหมดที่เดินทางระหว่างสองสถานที่ คุณสามารถเรียกใช้บัญชีนี้ได้ทุกสิ่งที่คุณต้องการเช่น "เงินระหว่างทาง" หรือ "ตรวจสอบเพื่อล้าง"

ตอนนี้เมื่อคุณได้รับเช็ค $ 10,000 ของลูกค้าคุณจะเครดิตบัญชีลูกหนี้ในวันที่ 30 ธันวาคมตามปกติจากนั้นหักเงินเงินสดในบัญชีการขนส่งสำหรับจำนวน $ 10,000 เท่าเดิม เมื่อการตรวจสอบถูกยกเลิกคุณจะบันทึกการโอนจากเงินสดระหว่างทางไปยังบัญชีธนาคารของคุณ ซึ่งจะทำให้การทำธุรกรรมเงินสดระหว่างทางเป็นศูนย์

ทำไมธุรกิจใช้เงินสดในบัญชีการขนส่ง

ไม่มีอะไรที่ทำให้เกิดอาการปวดหัวมากกว่าการกระทบยอดธนาคารที่ไม่สมดุลโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากไม่ชัดเจนในทันทีว่าเกิดอะไรขึ้น ตรวจสอบให้แน่ใจว่าเงินสดและเงินฝากระหว่างทางทั้งหมดได้รับการบันทึกในบัญชีแยกประเภทที่แยกต่างหากสามารถหลีกเลี่ยงปัญหามากมายเนื่องจากคุณจะมีบันทึกที่ถูกต้องเสมอว่าคุณได้รับเงินจำนวนเท่าใดเมื่อเทียบกับจำนวนเงินที่คุณมีในกองทุนเคลียร์. ตอนนี้เมื่อคุณดำเนินการกระทบยอดธนาคารสิ้นปีคุณจะมีบัญชีที่ชัดเจนจำนวน $ 10,000 ซึ่งจะไม่ปรากฏในรายการเดินบัญชีของธนาคารในวันที่ 31 ธันวาคมเนื่องจากธนาคารไม่ได้ตรวจสอบตามวันที่นั้นแม้ว่าธุรกิจจะมี บันทึกใบเสร็จรับเงินไว้ในบัญชีเงินสดในวันที่ฝากเงิน

มันสร้างความแตกต่างหรือไม่ถ้าคุณใช้กล่องเงินธนาคารสำหรับการรับลูกค้า?

หากคุณใช้ระบบล็อคบ็อกซ์ที่ดำเนินการโดยธนาคารการชำระเงินตามใบแจ้งหนี้ที่ทำโดยลูกค้าจะไปยังที่อยู่ทางไปรษณีย์พิเศษที่ธนาคารดูแลแทนการไปทำธุรกิจ สิ่งนี้หมายความว่าไม่มีการตรวจสอบเพื่อฝาก ธนาคารดึงเช็คที่เข้ามาประมวลผลและฝากเงินเข้าบัญชีธนาคารของธุรกิจโดยตรง จากนั้นจะโพสต์เอกสารการโอนเงินไปยังเว็บไซต์ที่ปลอดภัยซึ่งทีมบัญชีสามารถเข้าถึงเพื่ออัปเดตบัญชีลูกหนี้ของ บริษัท

เมื่อคุณใช้กล่องนิรภัยจะไม่มีการชำระเงินระหว่างทาง นั่นเป็นเพราะธนาคารอัพเดทบันทึกในเวลาเดียวกันหรือก่อนหน้านี้ส่งคำแนะนำในการโอนเงินของคุณ หากทีมบัญชีของคุณช้าในการบันทึกบัญชีลูกหนี้อาจมีเงินสดย้อนกลับในระหว่างการขนส่งซึ่งธนาคารจะอัปเดตระเบียนก่อนที่ บริษัท จะทำ