แม้ว่ามันอาจดูเหมือนว่าเงินสดไหลไปในทิศทางเดียวและที่อยู่นอกบัญชีธนาคารของคุณธุรกิจของคุณก็จะได้รับเงินสดจากการขายผลิตภัณฑ์และบริการ เงินสดที่เข้ามาเมื่อเทียบกับการออกไปเงินสดเป็นที่รู้จักกันเป็นกระแสเงินสดของคุณ การติดตามกระแสเงินสดของคุณจะแสดงจำนวนเงินที่คุณมีสำหรับการดำเนินงานโครงการและการขยายตัว
กระแสเงินสดคืออะไร?
โดยทั่วไปแล้วเป็นภาพรวมของบัญชีธนาคารธุรกิจของคุณนั่นคือเงินที่เข้ามาและเงินที่ออกไป เงินเข้ามาในธุรกิจเมื่อคุณทำยอดขายและลูกค้าจ่ายใบแจ้งหนี้ของพวกเขา เงินออกไปในรูปของค่าเช่าค่าสาธารณูปโภคการจ่ายเงินกู้ค่าจ้างวัตถุดิบวัสดุธุรกิจและภาษี เป็นการดีที่เงินมากขึ้นจะเข้ามามากกว่าออกไปข้างนอก ด้วยกระแสเงินสดที่เป็นบวกคุณมีเงินเพียงพอที่จะชำระค่าใช้จ่ายและหวังว่าจะมีเงินสำรองสำหรับโครงการในอนาคต ด้วยกระแสเงินสดที่ติดลบคุณกำลังตกอยู่ในอันตรายจากการถูกถอนเงินออกและอาจต้องกู้เงินเพื่อทำธุรกิจของคุณ
วิธีการคำนวณกระแสเงินสด
การคำนวณกระแสเงินสดของคุณนั้นง่ายเหมือนการทำสมุดเช็คให้สมดุล - ทั้งหมดที่คุณทำคือการหักค่าใช้จ่ายออกจากรายได้ของคุณ ซอฟต์แวร์บัญชี QuickBooks จะทำการคำนวณให้คุณทันที หากคุณกำลังทำด้วยตนเองสเปรดชีตง่ายๆควรทำให้งานสำเร็จ เพียงแค่แสดงเดือนของปีที่อยู่ด้านบนสุดของสเปรดชีตของคุณจากนั้นเก็บรายได้ต่อเดือนและค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่คุณจ่ายในระหว่างเดือน ค่าใช้จ่ายบางอย่างจะเกิดขึ้นอีกเช่นค่าเช่า; อื่น ๆ เช่นการซื้อเครื่องพิมพ์จะเป็นค่าใช้จ่ายครั้งเดียว เมื่อคุณมีตัวเลขทั้งหมดให้ลบค่าใช้จ่ายของคุณจากรายได้เงินสดทั้งหมดของคุณเพื่อค้นหากระแสเงินสดรายเดือนของคุณ การคำนวณกระแสเงินสดในช่วงหลายเดือนจะให้ภาพที่แม่นยำที่สุด โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับธุรกิจตามฤดูกาลคุณอาจพบว่าใบเสร็จรับเงินสูงกว่าในบางเดือน
งบกระแสเงินสดคืออะไร?
งบกระแสเงินสดเป็นชื่อที่ถูกต้อง - งบการเงินที่สรุปเงินสดทั้งหมดที่เข้ามาและออกจาก บริษัท โดยทั่วไปแล้วเป็นสเปรดชีตกระแสเงินสดเวอร์ชันสำหรับ บริษัท ที่ต้องได้รับรายงาน ส่วนหลักของงบกระแสเงินสดคือ:
- เงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานเช่นรายรับจากการขายและค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเช่นการจ่ายดอกเบี้ย, การจ่ายภาษีรายได้, การชำระเงินให้แก่ซัพพลายเออร์, ค่าจ้างและค่าเช่า
- เงินสดจากกิจกรรมลงทุนซึ่งรวมถึงการซื้อสินทรัพย์และการชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับการควบรวมกิจการ
- เงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงินเช่นใบเสร็จรับเงินจากการออกหุ้นและการจ่ายเงินปันผลและเงินต้น
แนวคิดหลักที่อยู่เบื้องหลังงบกระแสเงินสดคือช่วยให้นักลงทุนเห็นได้อย่างรวดเร็วว่าเงินของ บริษัท นั้นมาจากที่ใดเงินที่ใช้ไปและเงินในกองทุนเพื่อใช้เป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานของ บริษัท หรือไม่
รายได้สุทธิเหมือนกับกระแสเงินสดหรือไม่
รายได้สุทธิคือรายได้ที่คุณได้รับในช่วงเวลาหนึ่งลบด้วยค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นเพื่อรับรายได้เหล่านั้น ในทางกลับกันกระแสเงินสดจะวัดเงินสดจริงที่เข้ามาและออกจากธุรกิจ ตัวเลขทั้งสองวัดความสามารถในการทำกำไรของคุณ แต่จะแตกต่างกันอย่างละเอียด ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณทำงานให้ลูกค้ามูลค่า $ 20,000 ในเดือนมกราคม เงินนี้รวมอยู่ในรายได้สุทธิของเดือนมกราคมเพราะนั่นคือเมื่อคุณได้รับ แต่ถ้าลูกค้ามีเวลา 30 วันในการจ่ายเงิน $ 20,000 ของคุณจะไม่ถึงเดือนกุมภาพันธ์ มันจะไม่เพิ่มกระแสเงินสดของคุณจนกว่าจะถึงตอนนั้น ดังนั้นในขณะที่รายได้สุทธิแสดงจำนวนเงินที่คุณทำในช่วงเวลาที่ระบุ แต่ก็ไม่ได้แสดงว่าคุณมีเงินที่สามารถใช้จ่ายได้หรือไม่
