วิธีการกระทบยอดบัญชี

การดำเนินการกระทบยอดบัญชีเป็นงานที่น่าเบื่อสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่ แต่ก็เป็นงานที่จำเป็น เมื่อคุณทำการกระทบยอดบัญชีเป้าหมายคือเพื่อให้แน่ใจว่าการทำธุรกรรมทั้งหมดที่คุณดำเนินการผ่านบัญชีธนาคารธุรกิจของคุณได้รับการพิจารณาอย่างเหมาะสม คุณกระทบยอดหรือจับคู่รายการในใบแจ้งยอดธนาคารของคุณไปยังรายการที่คุณบันทึกในหนังสือ บริษัท ของคุณ เมื่อคุณกระทบยอดบัญชีของคุณยอดดุลใบแจ้งยอดที่ปรับปรุงแล้วและยอดดุลบัญชีที่ปรับปรุงแล้วควรตรงกัน กระบวนการกระทบยอดสร้างทางกระดาษและเป็นประโยชน์ในการอธิบายรายได้และค่าใช้จ่ายหรือให้หลักฐานในกรณีที่มีการตรวจสอบภายนอกหรือภายใน การกระทบยอดบัญชีจะดำเนินการเป็นประจำทุกเดือน

รายการที่คุณจะต้อง

• ใบแจ้งยอดธนาคารล่าสุด

• สมุดเช็คลงทะเบียน

งบยอดดุล

ดูยอดเงินคงเหลือในใบแจ้งยอดธนาคารของคุณ

รวมยอดเงินฝากใด ๆ ที่คุณทำระหว่างวันที่ใบแจ้งยอดสิ้นสุดลงและวันที่คุณดำเนินการกระทบยอด เพิ่มยอดเงินฝากลงในยอดเงินคงเหลือในใบแจ้งยอดธนาคารของคุณ

รวมเช็คที่ค้างชำระใด ๆ ที่ออกแล้วแต่ยังไม่ได้หักล้างธนาคารระหว่างวันที่สิ้นสุดงบและวันที่กระทบยอด ลบการตรวจสอบยอดคงค้างทั้งหมดออกจากยอดคงเหลือในใบแจ้งยอดบัญชีสิ้น ผลลัพธ์คือยอดคงเหลือในใบแจ้งยอดที่ปรับแล้ว

เพิ่มหรือลบข้อผิดพลาดของธนาคารหากมี หากธนาคารของคุณโพสต์ธุรกรรมที่ผิดพลาดไปยังบัญชีของคุณระหว่างวันที่ในใบแจ้งยอดและการกระทบยอดให้ปรับยอดดุลใบแจ้งยอดที่สิ้นสุด ตัวอย่างเช่นหากธนาคารของคุณโพสต์เงินฝากที่เป็นจำนวนเงินที่ไม่ถูกต้องให้เพิ่มหรือลบส่วนต่างจากยอดคงเหลือในใบแจ้งยอดที่ปรับของคุณ

ยอดคงเหลือตามบัญชี

ดูยอดเงินคงเหลือที่บันทึกในบัญชีตรวจสอบการลงทะเบียนหรือหนังสือของคุณในวันที่กระทบยอด

หักค่าธรรมเนียมธนาคารที่ปรากฏในรายการบัญชีธนาคารของคุณ แต่ไม่ได้บันทึกลงในหนังสือของคุณเช่นค่าธรรมเนียมเงินไม่เพียงพอ (NSF) ตรวจสอบค่าธรรมเนียมการพิมพ์และค่าบริการ

เพิ่มดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารในบัญชีของคุณเมื่อสิ้นสุดรอบบัญชีหากคุณยังไม่ได้บันทึกเงินฝากในหนังสือ ดอกเบี้ยที่คุณได้รับจะแสดงอยู่ในใบแจ้งยอดธนาคารของคุณ

เพิ่มหรือลบรายการเบ็ดเตล็ดที่แสดงในใบแจ้งยอดธนาคารของคุณ แต่ไม่ปรากฏในหนังสือ ตรวจสอบธุรกรรมในใบแจ้งยอดธนาคาร หากการฝากหรือถอนที่บันทึกไว้ในคำสั่งไม่แสดงในหนังสือให้ปรับตามนั้น ผลลัพธ์คือยอดคงเหลือตามบัญชีที่คุณปรับ ตรวจสอบว่าใบแจ้งยอดที่ปรับปรุงแล้วและยอดคงเหลือตามบัญชีของคุณตรงกัน หากไม่เป็นเช่นนั้นคุณต้องทำการกระทบยอดอีกครั้ง หากตัวเลขตรงกันบัญชีของคุณจะถูกกระทบยอด