วิธีการปรับรายการบันทึกประจำวันสำหรับข้อผิดพลาดของธนาคาร

ข้อผิดพลาดของธนาคาร - เกิดขึ้นได้ยาก เมื่อดำเนินการคุณต้องดำเนินการเพื่อให้แน่ใจว่าหนังสือของคุณตรงกับยอดคงเหลือในธนาคารตามจริงโดยคำนึงถึงข้อผิดพลาด สิ่งนี้ต้องการให้คุณไม่เพียง แต่ปรับยอดคงเหลือในหนังสือ แต่ยังเตรียมรายการบันทึกประจำวันในบัญชีแยกประเภททั่วไปที่สะท้อนถึงการปรับ ทำการปรับเปลี่ยนทันทีที่เกิดขึ้นเพื่อความถูกต้องหรือทันทีที่คุณสังเกตเห็นเมื่อทำการกระทบยอดธนาคารหลังจากได้รับใบแจ้งยอดธนาคาร

รายการที่คุณจะต้อง

• เกิดข้อผิดพลาดด้านเอกสาร

• รายการเงินฝากถอนในบัญชีเงินฝาก

• สมุดบัญชี

• บัญชีแยกประเภททั่วไป

ทำการปรับเปลี่ยนที่จำเป็นในใบแจ้งยอดธนาคารเพื่อแก้ไขข้อผิดพลาด เพิ่มหรือหักจำนวนข้อผิดพลาดในใบแจ้งยอดธนาคารจากนั้นติดต่อธนาคารและบอกพวกเขาถึงลักษณะของข้อผิดพลาดและจำนวนเงิน

ปรับบัญชีเงินสดเป็นบัญชีสำหรับข้อผิดพลาด เพิ่มหรือหักจำนวนข้อผิดพลาดเดียวกันจากบัญชีเงินสดที่คุณใช้กับใบแจ้งยอดธนาคารเพื่อทำให้ยอดคงเหลือทั้งสองนั้นตรงกัน

เขียนรายการบันทึกประจำวันเพื่อเพิ่มยอดเงินสดหากข้อผิดพลาดของธนาคารเพิ่มเงินในบัญชีของคุณ เดบิตเงินสดในวารสารโดยการเขียน "เงินสด" ในบรรทัดแรกของวารสารและจำนวนข้อผิดพลาดในคอลัมน์เดบิตของวารสาร ไปที่บรรทัดด้านล่างในวารสารเยื้องรายการเล็กน้อยจากนั้นเขียนชื่อบัญชีที่ได้รับผลกระทบจากข้อผิดพลาดและเครดิตจำนวนเงินที่เกี่ยวข้อง ตัวอย่างเช่นหากข้อผิดพลาดเกิดจากความสนใจที่ บริษัท ของคุณได้รับคุณจะใช้ชื่อบัญชี“ รับดอกเบี้ย” ในบรรทัดที่สองของวารสาร

เขียนรายการบันทึกประจำวันเพื่อลดยอดเงินสดหากข้อผิดพลาดส่งผลให้เกิดการสูญเสียเงินสด เดบิตบัญชีที่ได้รับผลกระทบจากจำนวนข้อผิดพลาดในบรรทัดแรกของรายการบันทึกประจำวันและในบรรทัดถัดไปของเงินสดเครดิตวารสารโดยจำนวนข้อผิดพลาด

วันที่รายการบันทึกทั้งหมดที่มีวันที่ที่คุณทำรายการ