การวิเคราะห์สองประเภททั่วไปที่ใช้สำหรับงบการเงินและหุ้นคือการวิเคราะห์แนวโน้มและการวิเคราะห์เปรียบเทียบ การวิเคราะห์เทรนด์เป็นรูปแบบหนึ่งของการวิเคราะห์เปรียบเทียบและโดยทั่วไปใช้เปอร์เซ็นต์หรืออัตราส่วนเพื่อเปรียบเทียบข้อมูล การวิเคราะห์เชิงเปรียบเทียบใช้เวลาหลายช่วงเวลาของข้อมูลและเปรียบเทียบกับช่วงเวลา
วัตถุประสงค์
การวิเคราะห์แนวโน้มถูกออกแบบมาเพื่อค้นหาแนวโน้มในขณะที่การวิเคราะห์เปรียบเทียบเพียงเปรียบเทียบการเปลี่ยนแปลงจากระยะเวลากับระยะเวลา การวิเคราะห์ทั้งสองประเภทใช้ข้อมูลเดียวกันเมื่อตรวจสอบงบการเงินหรือหุ้น นักลงทุนและนักวิเคราะห์ตัดสินใจบนพื้นฐานของผลการสอบสวน
การวิเคราะห์แนวโน้มของงบการเงิน
เมื่อใช้การวิเคราะห์แนวโน้มสำหรับงบการเงินนักวิเคราะห์อาจใช้ข้อมูลสามปีและเปรียบเทียบ เพื่อให้การวิเคราะห์แนวโน้มเสร็จสมบูรณ์ข้อมูลจากงบการเงินมักแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์ ตัวอย่างเช่นนักวิเคราะห์ที่ทำการวิเคราะห์แนวโน้มในงบกำไรขาดทุนจะแสดงทุกรายการในงบการเงินในรูปของเปอร์เซ็นต์ของกำไรหรือขาดทุนสุทธิ จากนั้นเขาจะเปรียบเทียบเปอร์เซ็นต์เหล่านี้สำหรับสามปีเพื่อค้นหาแนวโน้มใด ๆ นักลงทุนยังใช้การวิเคราะห์แนวโน้มในงบดุลโดยการคำนวณเปอร์เซ็นต์ของแต่ละบัญชีเทียบกับจำนวนทั้งหมด ตัวอย่างเช่นในงบดุลสินทรัพย์แต่ละรายการจะแสดงรายการเป็นเปอร์เซ็นต์ของสินทรัพย์รวม
การวิเคราะห์เปรียบเทียบงบการเงิน
เมื่อนักวิเคราะห์หรือนักลงทุนใช้การวิเคราะห์เปรียบเทียบสำหรับงบการเงินเธอรวบรวมงบหลายปีและแสดงรายการไว้ในหน้าเดียว ตัวอย่างเช่นหากเธอกำลังเปรียบเทียบงบดุลเธอจะรวบรวมงบสามปีก่อนหน้านี้ เธอแสดงรายการบัญชีและยอดคงเหลือของแต่ละบัญชีสำหรับทั้งสามปีและเปรียบเทียบเพื่อค้นหาการเปลี่ยนแปลง เมื่อสิ่งนี้เกิดขึ้นงบดุลจะเรียกว่างบดุลเปรียบเทียบ นอกจากนี้ยังมีการทำงบกำไรขาดทุน
หุ้น
การวิเคราะห์ประเภทเดียวกันนั้นเกิดขึ้นเมื่อทำการวิเคราะห์หุ้น นักลงทุนใช้หุ้นและเปรียบเทียบข้อมูลหลายช่วงเวลาเกี่ยวกับหุ้น พวกเขามองหาการเปลี่ยนแปลงเมื่อใช้การวิเคราะห์เปรียบเทียบและพวกเขามองหาแนวโน้มเมื่อใช้การวิเคราะห์แนวโน้ม การวิเคราะห์ทั้งสองประเภทใช้ในการพิจารณาว่าหุ้นเข้ามาถึงราคาปัจจุบันและจุดที่นักลงทุนเชื่อว่าราคาหุ้นจะเป็นไปในทิศทางใด
