การจัดการเงินทุนหมุนเวียนทำให้แน่ใจว่า บริษัท มีกระแสเงินสดเพื่อดำเนินธุรกิจต่อวันได้ การวิเคราะห์เงินทุนหมุนเวียนให้ข้อมูลเกี่ยวกับฐานะการเงินของ บริษัท ตัวอย่างเช่น บริษัท ที่มีเงินทุนหมุนเวียนจำนวนมากจะมีความเครียดทางการเงินน้อยลงในช่วงเวลาที่ยากลำบากหรือเวลาที่ลูกค้าสั่งซื้อสูง บริษัท ทุกแห่งมีข้อกำหนดด้านเงินทุนหมุนเวียนอย่างถาวรในขณะที่บางธุรกิจยังประสบปัญหาด้านเงินทุนชั่วคราว
การคำนวณเงินทุนหมุนเวียน
บริษัท คำนวณเงินทุนหมุนเวียนโดยการลบหนี้สินจากสินทรัพย์ จำนวนเงินที่เหลืออยู่คือเงินทุนที่ธุรกิจมีไว้ให้กองทุนเพื่อการดำเนินงาน สินทรัพย์รวมถึงสินค้าคงคลังและลูกหนี้ การวิเคราะห์เพิ่มเติมของวงจรการดำเนินธุรกิจกำหนดความต้องการเงินทุนหมุนเวียนของ บริษัท ตัวอย่างเช่นธุรกิจจะต้องวิเคราะห์บัญชีลูกหนี้ในแง่ของวันที่ต้องได้รับการชำระเงินจากลูกค้า การวิเคราะห์สินค้าคงคลังกำหนดระยะเวลาที่ใช้ในการแปลงผลิตภัณฑ์เป็นบัญชีลูกหนี้หรือเงินสดสำหรับธุรกิจ การวิเคราะห์หนี้สินของ บริษัท ตรวจสอบจำนวนวันที่ธุรกิจจำเป็นต้องจ่ายใบแจ้งหนี้คงค้าง
ความต้องการถาวร
บริษัท ที่มีความต้องการเงินทุนหมุนเวียนอย่างถาวรจำเป็นต้องมีการจัดหาเงินทุนเพิ่มเติมเพื่อให้กองทุนมีช่องว่างระหว่างเวลาที่ใช้ในการแปลงสินทรัพย์เป็นเงินสดและการชำระหนี้สิน ตามที่ผู้ประกอบการธุรกิจส่วนใหญ่ต้องการเงินทุนเพื่อกองทุนรอบปฏิบัติการ ความต้องการเงินทุนหมุนเวียนถาวรมีอยู่เมื่อเวลาที่ใช้ในการแปลงสินทรัพย์เป็นเงินสดเกินเวลาที่อนุญาตให้ชำระบัญชีเจ้าหนี้ ธุรกิจต้องการเงินทุนหมุนเวียนเพิ่มเติมเพื่อเติมเต็มช่องว่าง
ความต้องการชั่วคราว
ธุรกิจอาจต้องใช้เงินทุนหมุนเวียนเพิ่มเติมในบางจุดในระหว่างปี ตัวอย่างเช่นในช่วงเทศกาลวันหยุดธุรกิจค้าปลีกอาจต้องการเงินทุนเพิ่มเติมเพื่อชำระค่าสินค้าคงคลังพิเศษและพนักงานเพิ่มเติม ไม่ใช่ความต้องการเงินทุนหมุนเวียนชั่วคราวทั้งหมดเป็นผลมาจากค่าใช้จ่ายตามฤดูกาล ตัวอย่างเช่น บริษัท ที่ประสบกับช่วงเวลาของคำสั่งซื้อของลูกค้าที่สูงอาจต้องใช้เงินทุนหมุนเวียนชั่วคราว
แหล่งชั่วคราว
ธุรกิจสามารถระดมทุนความต้องการเงินทุนหมุนเวียนผ่านหลายแหล่ง ตัวอย่างเช่นธุรกิจอาจทำงานร่วมกับผู้ขายเพื่อขยายเงื่อนไขการชำระเงินสำหรับคำสั่งซื้อที่มีขนาดใหญ่ผิดปกติผู้ขายอาจต้องการหลักฐานการสั่งซื้อเพื่อความปลอดภัยสำหรับการขยายเครดิตและผู้ขายบางรายจะยื่นภาระต่อคำสั่งซื้อเพื่อให้แน่ใจว่าการชำระเงิน วงเงินสินเชื่อหรือเงินกู้ระยะสั้นสามารถจัดหาเงินทุนหมุนเวียนชั่วคราวในช่วงที่ลูกค้ามียอดสั่งซื้อสูงผิดปกติ
