การตรวจสอบทางนิติวิทยาศาสตร์เป็นการตรวจสอบกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กรหรือบุคคลส่งผลให้รายงานที่ออกแบบมาโดยเฉพาะสำหรับใช้ในศาล การตรวจสอบทางนิติเวชมักเกี่ยวข้องกับการสอบสวนกิจกรรมที่ถูกกล่าวหาว่าเป็นการฉ้อโกง การตรวจสอบทางนิติเวชจะใช้เมื่อใดก็ตามที่ทนายความและหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายกำลังมองหาหลักฐานที่เชื่อถือได้จากข้อมูลของสถานะทางการเงินหรือกิจกรรมที่หลอกลวง การตรวจสอบทางนิติเวชนั้นดำเนินการโดยผู้เชี่ยวชาญทางการเงินระดับพิเศษที่รู้จักในฐานะนักบัญชีนิติเวช
อธิบายวัตถุประสงค์ของแผนการตรวจสอบทางนิติวิทยาศาสตร์ ตัวอย่างของวัตถุประสงค์จะระบุประเภทของการฉ้อโกงที่เกิดขึ้นระยะเวลาที่เกิดขึ้นและกลวิธีที่ใช้ในการปกปิดมัน
อธิบายขอบเขตของแผนการตรวจสอบทางนิติวิทยาศาสตร์ที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมที่เป็นปัญหา ใช้ประโยชน์จากข้อเท็จจริงที่ว่าการตรวจสอบทางนิติเวชไม่ได้ จำกัด การเข้าถึงหนังสือบัญชีของ บริษัท หรือสาขาของ บริษัท
สรุปภาพรวมคร่าวๆของระบบที่องค์กรหรือบุคคลใช้ตรวจสอบ วาดตารางที่มีรายละเอียดชื่อรหัสสถานะการทำงานและการดัดแปลงใด ๆ ก่อนหน้านี้ที่ทำบนระบบ อ้างอิงภาพรวมนี้เป็นจุดอ้างอิงสำหรับส่วนที่เหลือของเอกสาร
แสดงรายการข้อมูลอ้างอิงที่คุณใช้เพื่อเตรียมแผนการตรวจสอบทางนิติวิทยาศาสตร์ ตัวอย่างของการอ้างอิงรวมถึงเอกสารที่พัฒนาขึ้นก่อนหน้านี้ที่เกี่ยวข้องกับกรณีและปัญหา แสดงรายการและอธิบายความหมายของคำย่อและตัวย่อที่คุณใช้ในเอกสารแผนด้วย
รายการผู้ติดต่อขององค์กรที่ผู้ใช้เอกสารอาจต้องการเพื่อใช้เป็นข้อมูลและแก้ไขปัญหา ให้รายละเอียดเกี่ยวกับประเภทของการติดต่อชื่อผู้ติดต่อแผนกหมายเลขโทรศัพท์และที่อยู่อีเมล รวมรายการองค์กรที่ต้องมีการประสานงานระหว่างกรณีที่เป็นปัญหาและความสำคัญเฉพาะของแต่ละองค์กร รวมตารางเวลาสำหรับกิจกรรมการประสานงาน
เคล็ดลับ
-
พิจารณาใช้วิธีที่ดีที่สุดในการรวบรวมหลักฐานเช่นการใช้เทคนิคการตรวจสอบด้วยคอมพิวเตอร์ที่ใช้กันทั่วไปในการสืบสวนการฉ้อโกง
การเตือน
เตรียมแผนการตรวจสอบทางนิติเวชด้วยใจที่เป็นอิสระและมีวัตถุประสงค์เพราะข้อพิจารณาเชิงอัตวิสัยใด ๆ อาจยุ่งเกี่ยวกับการปฏิบัติตามวัตถุประสงค์ของกระบวนการตรวจสอบ
