มีการใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตของธนาคาร (L / Cs) ตั้งแต่ยุคกลาง พวกเขามาในสองประเภทพื้นฐานเชิงพาณิชย์ (เรียกว่าสารคดี) และการสนับสนุน แต่ละคนมีจุดประสงค์ที่แตกต่างกัน แต่ทั้งสองประเภทถูกสร้างขึ้นเพื่อรับรองคู่สัญญาในการทำธุรกรรมเชิงพาณิชย์ว่าภาระผูกพันตามสัญญาจะได้รับการเคารพ L / Cs ถูกควบคุมโดยกฎสากลชุดศุลกากรและการปฏิบัติ (UCP)
วัตถุประสงค์พื้นฐานของการค้า L / Cs
L / C เชิงพาณิชย์เป็นกลไกการชำระเงินและการจัดหาเงินทุนที่เหมาะสมสำหรับธุรกรรมการค้าระหว่างประเทศแต่ละรายการ ออกในนามของผู้นำเข้าธนาคาร L / C รับรองผู้จัดหาต่างประเทศว่าเขาจะได้รับการชำระเงินสำหรับสินค้าที่สั่งซื้อหากข้อกำหนดและเงื่อนไขของ L / C เป็นไปตาม เมื่อความคลาดเคลื่อนใด ๆ ได้รับการแก้ไขแล้วและเอกสารการส่งออกเป็นไปตามข้อกำหนดผู้ส่งออกจะได้รับเงินและการทำธุรกรรมเสร็จสิ้น
วัตถุประสงค์พื้นฐานของการสแตนด์บายด้วย L / Cs
L / C สแตนด์บายไม่รองรับธุรกรรมการค้าที่ไม่ต่อเนื่อง ธนาคารออกให้เพื่อรับประกันประสิทธิภาพการทำงานของลูกค้าหรือรับรองความน่าเชื่อถือด้านเครดิตแก่บุคคลที่สามตามสัญญา พวกเขาอาจ "ยืน" อยู่เบื้องหลังภาระผูกพันทางการเงินรับรองการคืนเงินชำระล่วงหน้าสนับสนุนประสิทธิภาพและภาระผูกพันในการเสนอราคาและประกันความสำเร็จของสัญญาการขาย พวกมันยังคงมีผลจนกว่าจะครบกําหนด โดยปกติฝ่ายที่เกี่ยวข้องไม่คาดหวังว่าจะได้รับ L / C
L / C การตั้งชื่อ
L / C เชิงพาณิชย์ส่วนใหญ่ออกให้เป็น "ยกเลิกไม่ได้" หมายความว่าพวกเขาอาจไม่สามารถเปลี่ยนแปลงหรือยกเลิกเว้นแต่ผู้ซื้อและผู้ขายจะเห็นด้วย L / C เชิงพาณิชย์อาจได้รับการ“ ยืนยัน” จากธนาคารผู้ส่งออก; แทนที่จะเพียงแค่ "ให้คำปรึกษา" ว่าได้รับ L / C ตามความต้องการของเขาหรือเธอแล้วธนาคารจะเพิ่มสัญญาของตัวเองเพื่อจ่ายให้กับธนาคารผู้ออกบัตรเพื่อความคุ้มครองเพิ่มเติม
ระบบเรียกชื่อของ L / C แบบสแตนด์บายนั้นแม่นยำน้อยกว่า พวกเขาอธิบายโดยใช้งานของพวกเขาตั้งใจ; ตัวอย่างเช่น L / C จะสนับสนุนการจัด "บัญชีเปิด" หรือจะรักษาความปลอดภัยสินเชื่อของลูกค้ากับธนาคารอื่น การค้ำประกันแบบพิเศษที่ออกในรูปแบบของ L / C คือการเสนอราคาพันธบัตรการชำระเงินขั้นสูงและการรับประกันและพันธบัตรประสิทธิภาพ สแตนด์บาย L / Cs จะออกให้เป็นเครื่องมือที่เพิกถอนไม่ได้เท่านั้น
ความแตกต่างของกระบวนการ
L / C เชิงพาณิชย์อาจเกี่ยวข้องกับขั้นตอนการประมวลผลที่แยกกันโดยสิ้นเชิงหรือมากกว่านั้นแต่ละกระบวนการมีความอ่อนไหวต่อความล่าช้าและข้อผิดพลาดสูงข้อกำหนดของเอกสารมีความเข้มงวดและซับซ้อนบ่อยครั้ง การดำเนินการสแตนด์บาย L / C ให้เสร็จสิ้นนั้นค่อนข้างง่าย เมื่อธนาคารพอใจกับความสามารถในการปฏิบัติงานของลูกค้าแล้วธนาคารจะออกเอกสารที่เป็นเพียงหน้าเดียวซึ่งระบุว่าผู้รับเงินจะได้รับเมื่อไหร่และอย่างไร บ่อยครั้งที่ความต้องการง่ายๆจะเพียงพอที่จะทำให้เกิดการเสมอ ข้อกำหนดด้านเอกสารประกอบจะน้อยที่สุด
การกำกับดูแลกิจการ
L / C เชิงพาณิชย์ถูกควบคุมโดย UCP 600 ที่ออกโดย International Chamber of Commerce (ICC) ซึ่งแก้ไขล่าสุดในปี 2550
L / C สแตนด์บายข้ามพรมแดนนั้นขึ้นอยู่กับ UCP 600 เช่นกัน การรับประกันในประเทศแบบสแตนบายและแบบพิเศษ (เช่นพันธบัตรการประมูล, การจ่ายเงินขั้นสูงและการรับประกันและพันธบัตรประสิทธิภาพ) อยู่ภายใต้ประมวลกฎหมายพาณิชย์ในเชิงพาณิชย์และกฎหมายของประเทศที่ออก
