Federal Reserve กำหนดให้ธนาคารต้องจัดสรรเปอร์เซ็นต์ของเงินฝากเพื่อป้องกันความสูญเสีย จำนวนเงินดอลลาร์ที่ธนาคารจะต้องสำรองจะถูกกำหนดโดยการใช้อัตราส่วนสำรองที่ระบุไว้ในกฎระเบียบ D ของคณะกรรมการธนาคารกลางกับหนี้สินที่สำรองได้ของธนาคาร ร้อยละของหนี้สินที่ต้องจองจะขึ้นอยู่กับบัญชีธุรกรรมสุทธิของธนาคาร
กำหนดระยะเวลาการคำนวณ
ธนาคารรายงานยอดคงเหลือของบัญชีธุรกรรมเงินฝากและเงินสดกระโดดข้ามไปยังธนาคารกลางสหรัฐผ่านแบบฟอร์ม FR 2900 ความถี่ที่ธนาคารยื่นรายงาน FR 2900 กำหนดความถี่ที่ธนาคารต้องคำนวณเงินสำรอง รายงาน FR 2900 จะถูกจัดเก็บทุกสัปดาห์หรือทุกไตรมาส รอบระยะเวลาการคำนวณสำรองสอดคล้องกับความถี่ในการรายงาน FR 2900 ของธนาคาร
คำนวณบัญชีธุรกรรมขั้นต้นและการคำนวณหัก
บัญชีธุรกรรมทั้งหมดประกอบด้วยเงินฝากความต้องการบัญชีบริการโอนเงินอัตโนมัติ (ATS) บัญชีคำสั่งถอนเงิน (ตอนนี้) ต่อรองบัญชีร่างโทรศัพท์หรือบัญชีการโอนที่ได้รับอนุญาตล่วงหน้าการยอมรับและภาระผูกพันของธนาคารที่ออกโดย บริษัท ในเครือในระยะเวลาเจ็ดวัน ในการคำนวณการหักเงินทั้งหมด
- เพิ่มยอดคงเหลือ ณ สิ้นวันสำหรับบัญชีทั้งหมดที่ครอบคลุมในรายงาน FR 2900 สำหรับวันในรอบระยะเวลาการรายงานที่เหมาะสม
- จากนั้นคำนวณยอดคงเหลือถัวเฉลี่ยโดยหารผลรวมด้วยจำนวนวันในช่วงการคำนวณ
- เพิ่มค่าเฉลี่ยสำหรับบัญชีที่เกี่ยวข้องทั้งหมดเพื่อกำหนดบัญชีธุรกรรมขั้นต้น
- เพิ่มยอดคงเหลือตามความต้องการจากสถาบันรับฝากและรายการเงินสดระหว่างดำเนินการเรียกเก็บเงินเพื่อรับผลรวมของการหักเงินทั้งหมด
คำนวณบัญชีธุรกรรมสุทธิ
ลบการหักเงินทั้งหมดจากบัญชีธุรกรรมขั้นต้นเพื่อรับบัญชีธุรกรรมสุทธิ หากผลลัพธ์เป็นค่าลบบัญชีธุรกรรมสุทธิของธนาคารจะเป็นศูนย์ มีข้อกำหนดการสำรองเป็นศูนย์และมีข้อกำหนดการสำรองเป็นศูนย์ หากผลลัพธ์ไม่เป็นลบธนาคารจะต้องคำนวณอัตราส่วนสำรองต่อไปโดยปรับบัญชีธุรกรรมสุทธิ
ระบุจำนวนการปรับ
ระบุจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นในปัจจุบันและจำนวนเงินสำรองขั้นต่ำที่จะใช้ในการปรับบัญชีสุทธิโดยการตรวจสอบเว็บไซต์ของคณะกรรมการธนาคารกลางสหรัฐ จำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นคือจำนวนบัญชีธุรกรรมสุทธิที่ขึ้นอยู่กับอัตราส่วนความต้องการสำรองเท่ากับร้อยละศูนย์ มันถูกปรับในแต่ละปีตามกฎหมาย
จำนวนเงินสำรองสำรองต่ำคือจำนวนของบัญชีธุรกรรมสุทธิของธนาคารซึ่งขึ้นอยู่กับอัตราส่วนสำรอง 3 เปอร์เซ็นต์ นอกจากนี้ยังมีการปรับเป็นประจำทุกปี
ในการคำนวณชุดสำรองสำรองที่ต่ำให้ลบจำนวนยกเว้นจากชุดสำรองสำรองต่ำ
คำนวณบัญชีธุรกรรมสุทธิที่ปรับปรุง
ลบจำนวนที่ได้รับการยกเว้นจากบัญชียอดเงินสุทธิเพื่อรับบัญชีธุรกรรมสุทธิที่ปรับปรุง หากผลลัพธ์เป็นลบแสดงว่าธนาคารมีข้อกำหนดการสำรองเป็นศูนย์และข้อกำหนดการสำรองเป็นศูนย์ หากผลลัพธ์ไม่เป็นลบให้คำนวณข้อกำหนดการสำรอง
คำนวณข้อกำหนดสำรอง
หากบัญชีธุรกรรมสุทธิที่ปรับปรุงมีค่าน้อยกว่าหรือเท่ากับชุดสำรองสำรองต่ำที่ปรับแล้วอัตราส่วนสำรองคือ 3 เปอร์เซ็นต์ หากบัญชีธุรกรรมสุทธิที่ปรับปรุงแล้วเกินกว่าชุดสำรองสำรองต่ำที่ปรับแล้วอัตราส่วนสำรองคือ 3 เปอร์เซ็นต์สำหรับบัญชีธุรกรรมสุทธิจนถึงชุดสำรองสำรองขั้นต่ำ หนี้สินเพิ่มเติมอาจมีการสำรองอัตราส่วน 10 เปอร์เซ็นต์ ข้อกำหนดการสำรองของธนาคารเท่ากับผลรวมของจำนวนเงินที่จองไว้ที่ 3 เปอร์เซ็นต์และจำนวนเงินสำรองที่ 10 เปอร์เซ็นต์