โดยทั่วไปธุรกิจจะสร้างงบกระแสเงินสดจากการดำเนินงานเป็นรายเดือนหรือรายไตรมาส มันเป็นความคิดที่ดีที่จะสร้างเสร็จสิ้นปีการเงินเช่นกันเพื่อประเมินความสำเร็จและสุขภาพทางการเงินโดยรวมของธุรกิจ ในบทความสำหรับนิตยสาร "Forbes" Rick Wayman กล่าวว่างบกระแสเงินสดจากการดำเนินงานเป็นหนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดในการเรียนรู้เกี่ยวกับผลกำไรของคุณเพราะมันยากที่จะจัดการกับผลลัพธ์
ข้อมูลเพื่อรวบรวม
ในการสร้างงบกระแสเงินสดคุณจะต้องการข้อมูลเกี่ยวกับกิจกรรมทางการเงินของคุณตลอดทั้งปี ข้อมูลที่รวบรวมได้อาจรวมถึงงบกระแสเงินสดรายเดือนหรือรายไตรมาสงบธนาคารบันทึกทางบัญชีหรือใบเสร็จรับเงิน คุณสามารถป้อนข้อมูลลงในสเปรดชีตบนคอมพิวเตอร์ของคุณหรือทำการคำนวณลงบนกระดาษ คุณจะสร้างสูงสุด 15 คอลัมน์ในสเปรดชีตหรือกระดาษ
การติดฉลากคอลัมน์และแถว
เมื่อคุณสร้างงบกระแสเงินสดคุณจะลบผลรวมของค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของคุณจากผลรวมของรายได้ที่ได้รับ (Income-Expenses = กระแสเงินสด); สเปรดชีตที่คุณสร้างจะช่วยให้คุณทำสิ่งนี้ได้อย่างถูกต้อง เริ่มต้นจากคอลัมน์ที่สองติดป้ายกำกับ "เริ่มต้น" หากคุณมีธุรกิจใหม่ ใน 12 คอลัมน์ต่อไปนี้ให้เขียนเดือนของปีเริ่มต้นด้วยเดือนแรกของปีบัญชีของคุณ หรือคุณสามารถติดป้ายคอลัมน์ด้วยสี่ในสี่ของปี เขียน“ รวม” ในคอลัมน์สุดท้ายเริ่มต้นด้วยแถวที่สองในคอลัมน์แรกเขียน“ เริ่มต้นเงินสดคงเหลือ” ติดป้ายแถวต่อไปนี้:“ รายได้ / กระแสเงินสด”“ เงินสดคงเหลือที่พร้อมใช้งาน”“ ค่าใช้จ่าย / กระแสเงินสดไหลออก”“ การใช้สินเชื่อ”“ เงินสดทั้งหมด การไหลออก” และ“ ยอดเงินสดคงเหลือ” คุณจะต้องสร้างแถวย่อยต่อไปนี้ภายใต้“ รายได้ / กระแสเงินสด”:“ การขาย”“ การรวบรวมบัญชีลูกหนี้”“ เงินสดในรูปแบบ”“ การลงทุนของเจ้าของ”“ เงินกู้ยืม ดำเนินการต่อ” และ“ รวมเงินสดไหลเข้า” ภายใต้แถว“ ค่าใช้จ่าย / การจ่ายเงินสด” ให้สร้างแถวย่อยต่อไปนี้: แถว“ ค่าใช้จ่าย / การจ่ายเงินสด”:“ การซื้อสินค้าคงคลัง,”“ ค่าใช้จ่ายดำเนินงานเงินสดทั้งหมด” ”“ การซื้อเงินทุน” และ“ การจับสลากของเจ้าของ”
กำลังคำนวณรายได้
หากคุณเริ่มต้นธุรกิจในปีนี้จำนวนเงินที่คุณจะป้อนใน“ คอลัมน์เริ่มต้น” คือ $ 0 มิฉะนั้นให้ป้อนยอดเงินสดสำหรับแต่ละเดือนหรือไตรมาสเพิ่มตัวเลขและใส่ผลรวมในคอลัมน์“ รวม” คุณจะต้องเพิ่มตัวเลขที่ป้อนในทุกแถวและป้อนผลรวมในคอลัมน์“ รวม” ป้อนเงินที่คุณได้รับจากการรับเงินสดจริงในแถวย่อย“ การขาย” ภายใต้แถว“ รายได้ / กระแสเงินสด” ป้อนจำนวนเงินที่คุณคาดว่าจะได้รับถ้ามีจากการขายที่คุณทำในแถวย่อย“ คอลเลกชันบัญชีลูกหนี้” ในแถวย่อย“ การลงทุนของเจ้าของ” ให้ป้อนจำนวนเงินที่คุณลงทุนในธุรกิจหากมี หากคุณมีสินเชื่อธุรกิจให้ป้อนจำนวนเงินสดที่ใช้ไปในแถวย่อย“ การดำเนินการให้สินเชื่อ” เพิ่มตัวเลขทั้งหมดที่คุณป้อนในแถวย่อย“ รายได้ / กระแสเงินสด” แล้วป้อนผลลัพธ์ในแถว“ รวมเงินสดไหลเข้า”
กำลังคำนวณค่าใช้จ่าย
เช่นเดียวกับเมื่อคุณคำนวณรายได้คุณจะต้องเพิ่มตัวเลขที่ป้อนในทุกแถวและป้อนผลรวมในคอลัมน์“ รวม” ป้อนจำนวนเงินที่ใช้กับสินค้าและสินค้าคงคลังในแถวย่อย“ การซื้อสินค้าคงคลัง” ป้อนผลรวมของค่าใช้จ่ายคงที่เป็นระยะและผันแปรทั้งหมดของคุณภายใต้เดือนหรือไตรมาสที่เหมาะสมในแถวย่อย“ ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเงินสดทั้งหมด” หากคุณมีสินเชื่อธุรกิจให้ป้อนจำนวนเงินที่คุณจ่ายไปยังเงินต้นรวมถึงดอกเบี้ยในแถวย่อย“ การชำระเงินกู้” หากคุณทำการสั่งซื้อจำนวนมากในระหว่างปีให้ป้อนจำนวนเงินในคอลัมน์ที่เกี่ยวข้องและแถวย่อย“ การจัดซื้อทุน” ป้อนจำนวนเงินของธุรกิจของคุณที่คุณใช้สำหรับค่าใช้จ่ายส่วนตัว (ถ้ามี) ในคอลัมน์ย่อย“ การจับของเจ้าของ” หากคุณใช้สินเชื่อธุรกิจเพื่อช่วยกองทุนต้นทุนการเริ่มต้นซื้อสินค้าคงคลังหรือซื้ออาคารให้ป้อนจำนวนเงินนี้ในแถว "การใช้สินเชื่อ" เพิ่มผลรวมของแถวย่อย“ ค่าใช้จ่าย / การไหลออกของเงินสด” และแถว“ การใช้สินเชื่อ” และป้อนผลรวมในแถว“ การจ่ายเงินสดรวม”
การคำนวณกระแสเงินสดประจำปี
ลบยอดรวมที่ป้อนในแถว“ รวมกระแสเงินสดออก” ซึ่งหมายถึงค่าใช้จ่ายประจำปีของคุณจากยอดรวมในแถว“ ยอดรวมกระแสเงินสดเข้า” ซึ่งแสดงถึงรายได้ประจำปีของคุณ เขียนผลรวมในแถว“ ยอดเงินสดคงเหลือ” (ยอดเงินสดหมุนเวียน - ยอดเงินสดไหลออก = ยอดเงินสดคงเหลือ) ยอดรวมนี้แสดงถึงกระแสเงินสดประจำปีของคุณ
