ธุรกิจที่ดำเนินธุรกิจเกี่ยวกับการยืมธุรกรรมเพื่อลงทุนในความทะเยอทะยานในเชิงพาณิชย์ในระยะยาวและป้องกันไม่ให้การดำเนินงานล้มเหลวโดยการแข่งขัน วงเงินเครดิตและตั๋วเงินเป็นส่วนหนึ่งของคลังเงินทุนของ บริษัท แม้ว่าจะสามารถระดมเงินผ่านทางท่อสาธารณะ สิ่งเหล่านี้รวมถึงตลาดทางกายภาพเช่นตลาดหลักทรัพย์นิวยอร์กและแพลตฟอร์มดิจิทัล - เช่นใบเสนอราคาอัตโนมัติแห่งชาติของสมาคมผู้ค้าหลักทรัพย์หรือ Nasdaq
วงเงินสินเชื่อ
วงเงินสินเชื่อเป็นเงินกู้หมุนเวียนที่ธนาคารมอบให้ลูกค้าและลูกค้าสามารถเข้าถึงเงินทุนได้ตราบใดที่ธนาคารได้รับดอกเบี้ยและการชำระเงินตรงเวลา “ การหมุนเวียน” หมายความว่าเจ้าหนี้เติมเงินในการจัดวงเงินหลังจากที่ลูกหนี้ชำระเงินสดที่ค้างชำระ ตัวอย่างเช่นธนาคารให้วงเงินสินเชื่อ $ 100,000 ปลอดดอกเบี้ยแก่องค์กร ธุรกิจดังกล่าวใช้เงิน $ 25,000 เพื่อสนับสนุนกิจกรรมการดำเนินงานโดยมียอดคงเหลืออยู่ที่ $ 75,000 สองเดือนต่อมาผู้กู้จะส่งเงิน 10,000 ดอลลาร์ให้แก่เจ้าหนี้ทำให้ยอดเงินคงค้างอยู่ที่ 85,000 ดอลลาร์ ธุรกิจสามารถใช้เงินสดนี้เพื่อกองทุนกิจกรรมอื่น ๆ และไม่จำเป็นต้องขอสินเชื่อใหม่อีกครั้งเมื่อชำระยอดค้างชำระแล้ว
เจ้าหนี้การค้า
ตั๋วเงินที่ต้องชำระคือเอกสารที่ฝ่ายหนึ่งผู้ชำระเงินยินยอมให้ส่งเงินไปให้อีกฝ่ายหนึ่งผู้รับเงินเงินสดจำนวนหนึ่งตามเวลาที่กำหนด “ ผู้ชำระเงิน”“ ลูกหนี้” และ“ ผู้กู้” เช่นเดียวกับ“ ผู้รับเงิน”“ เจ้าหนี้” และ“ ผู้ให้กู้” เป็นเงื่อนไขที่เหมือนกันตามลำดับ การจัดการการให้สินเชื่อส่วนใหญ่เริ่มต้นและสิ้นสุดด้วยการชำระเงินกู้ตามที่ผู้ให้กู้ต้องการให้แน่ใจว่าการชำระคืนอย่างรวดเร็วตามเงื่อนไขการกู้ยืมและได้รับความคุ้มครองทางกฎหมายในกรณีที่ลูกหนี้ผิดนัด โดยทั่วไปเจ้าหนี้จะตรวจสอบสถานะทางการเงินของผู้กู้รายบุคคลและองค์กรเพื่อประเมินความน่าเชื่อถือและความมั่นคงทางเศรษฐกิจ ผู้กู้อาจสูญเสียการให้ยืมหากการกระทำและการพยากรณ์ทางการเงินของพวกเขาทำให้การชำระหนี้เข้าใจยากขึ้น ในกรณีนั้นผู้ให้กู้สามารถขอชำระคืนก่อนกำหนดหรือเพิ่มอัตราดอกเบี้ยเพื่อพิจารณาความเสี่ยงด้านเครดิต
ความสัมพันธ์
เจ้าหนี้สายเครดิตและตั๋วเงินสัมพันธ์กันในการบริหารหนี้องค์กร แนวคิดทั้งสองนั้นเกี่ยวข้องกับวิธีการที่ธุรกิจระดมทุนผ่านทางท่อเครดิตซึ่งแตกต่างจากช่องทางของหุ้นที่เกี่ยวข้องกับตลาดการเงินเช่นตลาดหลักทรัพย์ลอนดอน โดยพื้นฐานแล้ววงเงินเครดิตและตั๋วเงินที่ต้องชำระจะนำไปสู่หนี้ภาคธุรกิจหาก - และเมื่อ - ผู้กู้ที่คาดหวังจะเข้าสู่กองทุน
การบัญชีและการรายงานทางการเงิน
ในการบันทึกเงินที่ได้จากการกู้ยืมผู้ทำบัญชีของ บริษัท จะทำการเดบิตบัญชีเงินสดและเครดิตบัญชีหนี้ที่เกี่ยวข้อง การเดบิตเงินสดบัญชีสินทรัพย์หมายถึงการเพิ่มเงินของ บริษัท นี่คือความแตกต่างจากการปฏิบัติธนาคาร ตั๋วเงินจ่ายที่ต้องชำระและวงเงินกู้ที่มีการใช้วงเงินเต็มจำนวนหรือบางส่วนเป็นหนี้ระยะสั้นหรือระยะยาวขึ้นอยู่กับระยะเวลาครบกำหนด รายการทั้งสองนั้นรวมอยู่ในงบดุล
