งบกระแสเงินสดสำหรับธุรกิจของคุณเป็นสิ่งจำเป็นในการตรวจสอบการไหลเข้าและออกของเงินสดสำหรับการดำเนินงานการเงินและการลงทุน นอกจากนี้ธนาคารต้องการดูงบกระแสเงินสดของคุณก่อนที่จะให้วงเงินสินเชื่อหรือเงินกู้แบบดั้งเดิมแก่ธุรกิจของคุณ กระแสเงินสดของการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวของคุณบอกสถาบันภายนอกว่าคุณมีเงินอยู่ในมือมากแค่ไหน
คำนิยาม
งบกระแสเงินสดสำหรับการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวของคุณจะแสดงกระแสเงินสดเข้าและออกทั้งหมดจากธุรกิจของคุณ ซึ่งแตกต่างจากงบกำไรขาดทุนซึ่งแสดงรายได้สำหรับการบริการแม้ว่าคุณจะยังไม่ได้รับการชำระเงินงบกระแสเงินสดมีการไหลเข้าและไหลออกเฉพาะเมื่อคุณได้รับจริงหรือใช้จ่ายเงิน ตัวอย่างเช่นหากคุณขายบริการให้กับลูกค้าในราคา $ 1,000 และเธอไม่ได้ชำระค่าบริการดังกล่าวจนกว่าจะถึงปีงบประมาณถัดไปกระแสเงินสดสำหรับบัญชีของเธอคือ $ 0 สำหรับปีบัญชีปัจจุบัน
การดำเนินงาน
กิจกรรมการดำเนินงานสำหรับการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวของคุณที่ปรากฏในงบกระแสเงินสดของคุณรวมถึงเงินที่ได้รับจากลูกค้าของคุณค่าใช้จ่ายสำหรับค่าจ้างสินค้าคงคลังและค่าโสหุ้ยและเงินใด ๆ ที่ใช้ไปกับภาษีเงินได้ กิจกรรมเหล่านี้ทั้งหมดรวมอยู่ในงบกระแสเงินสดเมื่อเกิดขึ้น ตัวอย่างเช่นในฐานะเจ้าของคนเดียวคุณอาจรู้ว่าคุณวางแผนที่จะจ่ายพนักงานตลอดทั้งปีอย่างไรก็ตามคุณไม่สามารถรายงานกระแสเงินสดนี้ได้จนกว่าจะโอนเงินให้กับพนักงาน เฉพาะตอนสิ้นปีบัญชีเท่านั้นที่คุณสามารถแสดงรายการเงินเดือนประจำปีของพนักงานทั้งหมดให้เป็นกระแสเงินสดได้
เงินลงทุน
เงินใด ๆ ที่คุณใช้จ่ายเพื่อธุรกิจของคุณเพื่อรักษาปรับปรุงหรือขยายโครงสร้างพื้นฐานถือเป็นกิจกรรมการลงทุนในงบกระแสเงินสดของคุณ ตัวอย่างเช่นถ้าคุณทำเฟอร์นิเจอร์ไม้และคุณจำเป็นต้องซื้อเครื่องขัดไฟฟ้าเพื่อเพิ่มเวลาตอบสนองสำหรับการขยายธุรกิจคุณรวมค่าใช้จ่ายนี้เป็นเงินสด หากธุรกิจของคุณเป็นเจ้าของอุปกรณ์หรืออสังหาริมทรัพย์ใด ๆ และคุณตัดสินใจที่จะขายสินค้าสิ่งนี้ถือเป็นเงินสดที่ไหลเข้ามาจากกิจกรรมการลงทุน ในฐานะเจ้าของคนเดียวธุรกิจของคุณไม่สามารถใช้จ่ายเงินสดในการลงทุนเช่นหลักทรัพย์หรือพันธบัตรดังนั้นการลงทุนส่วนบุคคลใด ๆ จะไม่รวมอยู่ในงบกระแสเงินสดของคุณ
การเงิน
ส่วนการเงินของงบกระแสเงินสดนั้นสงวนไว้สำหรับกระแสเงินสดเข้าและออกจากการขายหุ้นและการจ่ายเงินปันผลตามลำดับ เนื่องจากปืนใหญ่ของคุณเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวจะออกหุ้นให้กับนักลงทุนส่วนการเงินของคุณส่วนใหญ่จะรวมการชำระเงินใด ๆ สำหรับการทำธุรกิจสินเชื่อ ตัวอย่างเช่นหากคุณถอนเงินกู้ธุรกิจ $ 100,000 ในระหว่างปีบัญชีเงินสดไหลเข้าของเงินทุนของคุณคือ $ 100,000 หากคุณชำระเงินจำนวน 10,000 ดอลลาร์สำหรับเงินกู้ในระหว่างปีเงินทุนหมุนเวียนของคุณจะอยู่ที่ $ 10,000 ทำให้เกิดผลบวก $ 90,000 ต่อปี
การสร้าง
การเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวของคุณไม่ได้รายงานต่อผู้ถือหุ้นดังนั้นคุณไม่จำเป็นต้องเตรียมงบกระแสเงินสดของคุณราวกับว่ามันเป็นเอกสารนำเสนออย่างมืออาชีพ โดยทั่วไปงบกระแสเงินสดมีหัวข้อง่าย ๆ สำหรับ "กิจกรรมการดำเนินงาน" "กิจกรรมการลงทุน" และ "กิจกรรมทางการเงิน" ที่ด้านล่างของเอกสารกระแสเงินสดเพิ่มขึ้นหรือลดลงจะถูกคำนวณและเพิ่มลงในกระแสเงินสดเริ่มต้นสำหรับรอบระยะเวลาบัญชี
