การให้สินเชื่อเป็นตัวขับเคลื่อนรายรับและกำไรที่สำคัญสำหรับสถาบันการเงิน สินเชื่อยังเป็นแหล่งเงินทุนที่สำคัญสำหรับธุรกิจขนาดเล็กและขนาดใหญ่ เงินให้กู้ยืมอาจไม่ปลอดภัยซึ่งหมายความว่าผู้ให้กู้ไม่มีการขอความช่วยเหลือไปยังสินทรัพย์ของผู้กู้หรือค้ำประกันโดยสินทรัพย์หลักประกันที่ทำหน้าที่เป็นแหล่งสำรองการชำระเงิน ผู้ให้กู้ใช้อัตราส่วนความคุ้มครองหลักประกันและปัจจัยอื่น ๆ ในการตัดสินใจว่าจะให้คำขอสินเชื่อหรือไม่
คำนิยาม
อัตราส่วนหลักประกันครอบคลุมเท่ากับมูลค่าหลักประกันรวมที่ลดเหลือหารด้วยการขอสินเชื่อทั้งหมด หลักประกันหมายถึงทรัพย์สินส่วนบุคคลและธุรกิจเช่นบ้าน, รถยนต์, อุปกรณ์สำนักงาน, รถบรรทุกและเครื่องจักรกลหนัก, สินค้าคงคลัง, ลูกหนี้, หุ้น, พันธบัตรและบัตรเงินฝาก
การคำนวณ
สถาบันการจัดการธุรกิจขนาดเล็กในสหรัฐอเมริกาและสถาบันสินเชื่อต่างใช้ปัจจัยส่วนลดที่แตกต่างกันสำหรับสินทรัพย์หลักประกันประเภทต่างๆ SBA ใช้ประมาณ 80 เปอร์เซ็นต์ของมูลค่าตลาดของบ้านในขณะที่ธนาคารอาจใช้ 75 เปอร์เซ็นต์ SBA อาจให้ความสำคัญกับลูกหนี้ที่ค้างชำระน้อยกว่า 90 วันที่ 50 เปอร์เซ็นต์ในขณะที่ธนาคารอาจกำหนดให้มีการประเมินมูลค่า 75 เปอร์เซ็นต์ ผู้ให้กู้มักจะให้ความสำคัญกับบัตรเงินฝากที่ร้อยละ 100 เพราะมีสภาพคล่องและมีความปลอดภัยในการลงทุนระยะสั้น
ตัวอย่างเช่นหากธุรกิจให้คำมั่นว่าอาคารสำนักงานที่มีมูลค่าตลาด 1 ล้านดอลลาร์และ 250,000 ดอลลาร์มูลค่าของลูกหนี้เป็นหลักประกันมูลค่าของหลักประกันลดลงคือ 1 ล้านดอลลาร์คูณด้วย 75 เปอร์เซ็นต์หรือ 750,000 ดอลลาร์บวกกับ 250,000 ดอลลาร์คูณด้วย 50 เปอร์เซ็นต์หรือ $ 125,000 รวมเป็นเงิน $ 875,000 หากธุรกิจร้องขอเงินกู้ $ 500,000 อัตราส่วนความปลอดภัยของหลักประกันเท่ากับ $ 875,000 หารด้วย $ 500,000 หรือ 1.75
ใช้งานจริง
ผู้กู้ธุรกิจขนาดเล็กโดยปกติจะชำระเงินกู้จากกระแสเงินสดจากการดำเนินงาน อย่างไรก็ตามเมื่อพวกเขาประสบปัญหาทางการเงินและไม่สามารถชำระเงินได้ผู้ให้กู้มีความรับผิดชอบต่อผู้ถือหุ้นของพวกเขาในการรับเงินคืน สำหรับสินเชื่อที่มีความปลอดภัยผู้ให้กู้สามารถบังคับให้เลิกการชำระสินทรัพย์หลักประกันของผู้ยืมที่ค้างชำระเพื่อกู้คืนจำนวนเงินกู้ ดังนั้นอัตราส่วนความคุ้มครองหลักประกันที่สูงจะช่วยให้ผู้ให้กู้เพิ่มความมั่นใจในการกู้คืนเงินต้นในกรณีที่เกิดความผิดพลาดหรือผิดนัดชำระ
ความสำคัญ
John W. Nelson III ที่ปรึกษาธุรกิจขนาดเล็กเขียนในบทความเรื่อง "The Savant" ซึ่งผู้ให้กู้มักจะมองหาอัตราส่วนความคุ้มครองหลักประกันที่ 1.0 หรือดีกว่า ผู้กู้ที่มีอัตราส่วนลดลงอาจต้องใช้ SBA หรือการค้ำประกันในรูปแบบอื่นเพื่อประกันเงินกู้ ส่วนประสมหลักประกันนั้นก็มีส่วนด้วยเช่นกัน ตัวอย่างเช่นหากผู้กู้ให้คำมั่นว่าอสังหาริมทรัพย์ที่มีคุณภาพสูงเป็นหลักประกันอัตราส่วนความครอบคลุมต่ำอาจเพียงพอที่จะรักษาความปลอดภัยให้กับเงินกู้
ปัจจัยการให้ยืมอื่น ๆ
สถาบันการเงินใช้ปัจจัยหลายประการในการประเมินคำขอสินเชื่อ ตัวอย่างเช่นอัตราส่วนหนี้สินต่อทุนไม่ควรเกินสี่ตาม SBA อัตราส่วนนี้เท่ากับหนี้สินทั้งหมดของ บริษัท หารด้วยส่วนของผู้ถือหุ้นซึ่งประกอบด้วยกำไรสะสมและการลงทุนของพันธมิตร ประวัติเครดิตของผู้สมัครสินเชื่อและความสามารถในการชำระคืนเงินกู้ยังมีบทบาทในกระบวนการประเมินผล
