วิธีการเขียนรายงานการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบนั้นใช้เพื่อตรวจสอบกระบวนการและขั้นตอนขององค์กร การตรวจสอบเหล่านี้เป็นไปตามข้อตกลงตามสัญญาและ / หรือกฎระเบียบของรัฐบาล การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบเปิดเผยพื้นที่ที่เป็นไปได้ของปัญหาที่นำเสนอความเป็นไปได้ของค่าปรับและการดำเนินคดี การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบนั้นเกี่ยวข้องกับผู้ตรวจประเมินและผู้ตรวจสอบบัญชี บริษัท สามารถจ้างนักบัญชีสาธารณะที่ผ่านการรับรองหรือผู้ตรวจสอบภายในที่ผ่านการรับรองเพื่อดำเนินการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบ อย่างไรก็ตามบุคคลไม่จำเป็นต้องได้รับการรับรองให้ดำเนินการหรือเขียนรายงานการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

รายการที่คุณจะต้อง

• ชื่อผู้ตรวจสอบ

• ชื่อผู้สอบบัญชี

• วัตถุประสงค์การตรวจสอบ

• ขอบเขตการตรวจสอบ

• ตรวจสอบตารางเวลา

• เกณฑ์การตรวจสอบ

• ตรวจสอบโลจิสติก

• บทบาทและความรับผิดชอบของสมาชิกในทีม

รายงานการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

สร้างวัตถุประสงค์และเกณฑ์การตรวจสอบ กำหนดสิ่งที่การตรวจสอบจะสำเร็จและกำหนดวิธีการที่จะใช้ในการสร้างวัตถุประสงค์ เกณฑ์การตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดประกอบด้วยข้อกำหนดเฉพาะที่ผู้ตรวจสอบบัญชีใช้ในการวัดผลการตรวจสอบของพวกเขา วัตถุประสงค์และเกณฑ์ขึ้นอยู่กับลำดับความสำคัญของ บริษัท หรือข้อกำหนดและแนวทางของรัฐ

กำหนดขอบเขตของการตรวจสอบ ขอบเขตของรายงานการตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดจะทำให้เกิดข้อ จำกัด ของการตรวจสอบ ตัวอย่างเช่นขอบเขตแสดงกระบวนการและกิจกรรมที่จะตรวจสอบ นอกจากนี้ยังแสดงสถานที่และช่วงเวลาที่การตรวจสอบจะครอบคลุม

ระบุผู้สอบบัญชีและผู้ตรวจสอบบัญชี ผู้ตรวจสอบบัญชีเป็นบุคคลหรือ บริษัท ที่กำลังตรวจสอบและผู้ตรวจสอบบัญชีเป็นบุคคลหรือองค์กรที่ดำเนินการตรวจสอบ ให้ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับผู้สอบบัญชีและผู้ตรวจสอบบัญชี

กำหนดโลจิสติกการตรวจสอบและตารางเวลา โลจิสติกส์อธิบายวิธีการตรวจสอบและดำเนินการแก้ไขปัญหาใด ๆ ที่อาจขัดขวางการดำเนินการตรวจสอบ ความไม่พร้อมของพนักงานจะเป็นปัญหาที่อาจเกิดขึ้น ตารางเวลาของการตรวจสอบประกอบด้วยวันเวลาและสถานที่ที่จะมีการประชุม

เลือกสมาชิกทีมตรวจสอบ หัวหน้าผู้ตรวจประเมินจะกำหนดบุคลากรในทีมตรวจสอบ หัวหน้าผู้ตรวจประเมินจะเลือกผู้เข้าร่วมที่มีความรู้เกี่ยวกับผู้ตรวจประเมินและขอบเขตของโครงการ บุคคลเหล่านี้ช่วยผู้ตรวจสอบหลักในการวางแผนการประเมินและรายงานการตรวจสอบ หัวหน้าผู้ตรวจประเมินจะกำหนดบทบาทของทีมตามความเชี่ยวชาญของแต่ละบุคคล เมื่อพิจารณาแล้วผู้ตรวจสอบหลักสามารถสร้างบทบาทและความรับผิดชอบของทีมตรวจสอบ

รายงานผลการตรวจสอบและข้อสรุป ส่วนนี้เป็นผลของการตรวจสอบที่เกี่ยวข้องกับขอบเขตและวัตถุประสงค์ มันรวมถึงข้อมูลสรุปและสามารถประกอบด้วยการสังเกตเพิ่มเติม นอกจากนี้ยังชี้ให้เห็นถึงขอบเขตของการปฏิบัติตามและการไม่ปฏิบัติตามรวมถึงพื้นที่สำหรับการปรับปรุง