ธุรกิจดำเนินไปด้วยเงิน คุณไม่สามารถทำงานได้หากไม่มีมัน เงินทุนหมุนเวียนเป็นเงินสดที่มีอยู่อย่างราบรื่นซึ่งธุรกิจของคุณใช้เพื่อจ่ายเงินเดือนซื้ออุปกรณ์และชำระค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่น ๆ ในแต่ละวัน เงินทุนหมุนเวียนสุทธิคำนึงถึงหนี้สินที่หลีกเลี่ยงไม่ได้จำนวนมากซึ่งตัดเป็นทุนที่มีอยู่ของคุณเช่นเจ้าหนี้การค้าหรือเงินกู้ยืมระยะสั้น เมื่อคุณชำระเงินกู้ยืมและชำระค่าใช้จ่ายของคุณคุณจะไม่สามารถใช้เงินทุนเหล่านั้นได้อีกต่อไปดังนั้นธุรกิจของคุณจึงมีเงินทุนน้อยสำหรับการใช้และการใช้ ดังนั้นเงินทุนหมุนเวียนสุทธิวัดสภาพคล่องระยะสั้นของธุรกิจ
เหตุใดเงินทุนหมุนเวียนจึงมีความสำคัญ
เงินทุนหมุนเวียนไม่ได้มีความสำคัญ มันเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการดำเนินธุรกิจของคุณอย่างมีประสิทธิภาพ เป็นเส้นชีวิตที่ให้ทรัพยากรแก่คุณในการชำระค่าเช่าคลังสต็อกและเขียนเช็คเงินเดือน อย่างไรก็ตามคุณจะได้รับเงินทุนหมุนเวียนมันควรจะใช้ได้เมื่อคุณต้องการเพื่อให้คุณสามารถจ่ายซัพพลายเออร์ของคุณและใช้ประโยชน์จากโอกาส
ด้วยเงินทุนหมุนเวียนที่เพียงพอคุณสามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินและทำให้ธุรกิจของคุณลอย หากไม่มีเงินทุนเพียงพอในการดำเนินงานอย่างเหมาะสมธุรกิจของคุณอาจสูญเสียเงินโดยการมีพนักงานที่เข้าใจผิดและทำให้เข้าใจผิดบังคับให้ลูกค้าหันไปที่อื่นเพื่อรับสิ่งที่ต้องการ หากคุณเป็นเชิงรุกเกี่ยวกับการหาเงินทุนหมุนเวียนคุณจะประหยัดเงินมิฉะนั้นหากคุณไม่ซื้อสินค้าหรือขาดเงินทุนหมุนเวียนคุณอาจต้องจ่ายอัตราดอกเบี้ยสูงเกินไปสำหรับบัตรเครดิต
นอกเหนือจากค่าใช้จ่ายประจำวันที่ บริษัท ของคุณต้องครอบคลุมคุณจะต้องเผชิญกับโอกาสที่ยากที่จะผ่านและแน่นอนว่าหลายคนต้องใช้เงินล่วงหน้า ตัวอย่างเช่นธุรกิจการผลิตของคุณอาจได้รับสัญญาที่มีขนาดใหญ่และให้ผลตอบแทนดี หรือผู้ขายอาจติดต่อคุณในราคาที่ดีสำหรับสินค้าที่มีการใช้เกินขนาดที่คุณใช้เป็นประจำ สิ่งเดียวที่จับได้ - คุณต้องจ่ายเงินทันที การมีเงินอยู่ในมือช่วยให้คุณสามารถยึดช่วงเวลาและปรับปรุงผลกำไรของคุณ
ค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิดอาจเป็นรูปแบบของเหตุฉุกเฉิน สำหรับเจ้าของร้านอาหารสิ่งเหล่านี้อาจมาในรูปแบบของอุปกรณ์ทำความเย็นหรือห้องอาหารที่มีน้ำท่วม สำหรับธุรกิจการจัดส่งยานพาหนะที่มีเครื่องยนต์เป่าอาจทำให้คุณเสียค่าใช้จ่ายในการดำเนินธุรกิจใหม่และแม้กระทั่งลูกค้าระยะยาวที่มีอยู่ การมีเงินทุนหมุนเวียนในมือสำหรับสิ่งที่คาดไม่ถึงซึ่งรู้จักกันในชื่อกองทุนสำรองฉุกเฉินช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการหยุดชะงักทางธุรกิจหรืออย่างน้อยก็ให้ปิดการทำงานเหล่านี้ให้สั้นที่สุด
แหล่งเงินทุนหมุนเวียน
แหล่งเงินทุนหมุนเวียนในอุดมคตินั้นมาจากการดำเนินงานต่อเนื่องของคุณ หากคุณมีรายได้เพียงพอที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายรายวันคุณไม่จำเป็นต้องชำระหนี้ คุณจะประหยัดอาการปวดหัวของการประเมินข้อกำหนดและการจ่ายดอกเบี้ยและคุณจะมีเงินที่คุณต้องการเมื่อคุณต้องการ เป็นการง่ายที่สุดที่จะใช้การดำเนินงานสำหรับเงินทุนหมุนเวียนหากธุรกิจของคุณดำเนินการเป็นเงินสดเช่นร้านค้าปลีกหรือร้านอาหาร การขายเงินสดหรือรับการชำระเงินทันทีช่วยให้คุณสามารถรีไซเคิลเงินทุนทันทีเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายอย่างต่อเนื่อง
หาก บริษัท ของคุณเสนอเงื่อนไขการชำระเงินให้กับลูกค้าเหมาะอย่างยิ่งที่จะรักษาเวลาตอบสนองเหล่านี้ให้สั้นที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ ตัวอย่างเช่นแทนที่จะใช้ 30 วันสุทธิคุณอาจลองตั้งค่าข้อกำหนดของคุณเป็น 15 วัน หากธุรกิจของคุณมีผลกำไรเพียงพอเมื่อเวลาผ่านไปในที่สุดคุณก็สามารถจัดการกระแสเงินสดล่วงหน้าได้ด้วยกลยุทธ์การจัดการเงินสดที่มีประสิทธิภาพ สิ่งนี้จะช่วยให้คุณสามารถสะสมเงินสดส่วนเกินที่คุณสามารถใช้สำหรับเงินทุนในการดำเนินงานในอนาคต ผลกำไรของคุณจะไม่เพียง แต่ขึ้นอยู่กับรูปแบบธุรกิจที่แข็งแกร่ง แต่ยังขึ้นอยู่กับแผนการจัดการเงินสดที่คุณสามารถทำได้
หากยอดขายและค่าใช้จ่ายของคุณไม่คงที่และเปลี่ยนแปลงตลอดทั้งปีอาจเป็นความท้าทายในการหาเงินทุนหมุนเวียนของคุณ คุณอาจต้องสร้างคลังโฆษณาของคุณและจ่ายค่าโฆษณาสำหรับฤดูที่วุ่นวายของคุณเมื่อยอดขายช้าที่สุดและคุณขาดทุนอยู่แล้ว หากคุณไม่เตรียมตัวล่วงหน้าสำหรับยอดขายที่กำลังจะมาถึงคุณจะไม่สามารถสร้างรายได้และปรับปรุงสถานการณ์กระแสเงินสดของคุณ ปริมาณการขายที่ผันแปรเป็นหนึ่งในหลาย ๆ เหตุผลสำหรับการใช้เงินทุนภายนอกเพื่อเป็นเงินทุนหมุนเวียน
สินเชื่อธุรกิจและบัตรเครดิตของธุรกิจเป็นวิธีที่ง่ายและมีประสิทธิภาพในการหาเงินทุนหมุนเวียนระยะสั้น ทั้งสองเป็นรูปแบบของเครดิตหมุนเวียนหรือเงินทุนที่คุณสามารถยืมได้อีกครั้งเมื่อคุณชำระคืนแล้ว ด้วยแอพพลิเคชั่นที่ไม่มีเอกสารมากเกินไปหรือต้องการแผนธุรกิจวงเงินเครดิตและบัตรเครดิตนั้นตรงไปตรงมาเพื่อความปลอดภัยและโดยทั่วไปไม่ต้องการหลักประกัน วงเงินเครดิตจะถูกเชื่อมโยงโดยตรงกับบัญชีธนาคารธุรกิจของคุณเพื่อให้คุณสามารถโอนเงินไปมาได้อย่างง่ายดาย คุณสามารถใช้เพื่ออะไรก็ได้ตั้งแต่การจ่ายค่าเช่าและการจ่ายเงินเดือนไปจนถึงการชำระเงินด้วยบัตรเครดิตหรือเงินกู้ระยะยาว บัตรเครดิตมักใช้สำหรับตั๋วเงินและการซื้อ อัตราของพวกเขามักจะสูงกว่าอัตราในวงเงินสินเชื่อธุรกิจ
การขายสินทรัพย์ธุรกิจเป็นอีกวิธีหนึ่งในการสร้างเงินทุนหมุนเวียน หากคุณมีอุปกรณ์ที่คุณไม่ได้ใช้หรือหากคุณต้องการเงินมากกว่าที่คุณต้องการอุปกรณ์การขายสินค้าเหล่านี้มักเป็นวิธีที่ไม่เจ็บปวดในการขอรับเงินทุนเพิ่มเติม อย่างไรก็ตามการขายสินทรัพย์เพื่อให้ได้เงินทุนหมุนเวียนไม่ได้เป็นกลยุทธ์ที่มีประสิทธิภาพเพราะเมื่อคุณขายสินค้าเหล่านี้แล้วคุณจะไม่สามารถขายได้อีก หากคุณต้องการยกเลิกการโหลดบางอย่างโดยเร็วที่สุดคุณมีแนวโน้มที่จะขายให้กับบุคคลแรกที่เสนอขายในราคาที่ต่อรองได้ เป็นการดีที่สุดที่จะขายสินทรัพย์ทางธุรกิจเมื่อคุณมีเวลาพอที่จะหาผู้ซื้อที่จะจ่ายในราคายุติธรรม
การปรับปรุงเงินทุนในการดำเนินงาน
เงินทุนหมุนเวียนสามารถปรับปรุงได้อย่างไร ธุรกิจของคุณควรประเมินทางเลือกให้ได้มากที่สุดก่อนที่คุณจะต้องการเงิน ต้องใช้เวลาในการหาเงินทุนที่ปลอดภัยและยิ่งวางแผนได้มากเท่าไหร่ก็จะยิ่งมีเวลารวบรวมข้อมูลและประเมินอัตราและข้อกำหนดมากขึ้น
ประมาณการกระแสเงินสดเป็นส่วนสำคัญของกระบวนการประเมินเงินทุนหมุนเวียน นี่คือสเปรดชีตที่แสดงจำนวนเงินที่คุณคาดหวังที่จะได้รับและใช้จ่ายในช่วงเวลาที่กำลังจะมาถึงแยกย่อยเป็นรายเดือน คุณไม่มีลูกบอลคริสตัลที่คาดการณ์ว่าคุณจะต้องเสียค่าใช้จ่ายเท่าไรในช่วงเวลานี้ แต่คุณสามารถคาดเดาได้อย่างดีที่สุดตามรูปแบบที่ผ่านมา นอกจากนี้โปรดทราบว่าการพัฒนาที่คาดการณ์ไว้เช่นการเปิดที่ตั้งใหม่หรือการแนะนำผลิตภัณฑ์ใหม่สู่ตลาด คุณสามารถสร้างงบกระแสเงินสดหลายรุ่นเพื่อแสดงสถานการณ์กรณีที่ดีที่สุดกลางและเลวร้ายที่สุด
ในการสร้างกระแสเงินสดมืออาชีพที่ทำหน้าที่คำนวณเงินทุนหมุนเวียนสุทธิให้ระบุแหล่งเงินทุนหมุนเวียนทั้งหมดของคุณรวมถึงยอดค้าส่งและค้าปลีกรายได้จากดอกเบี้ยการขายอสังหาริมทรัพย์หรืออุปกรณ์และให้เช่าอสังหาริมทรัพย์หรืออุปกรณ์ของคุณ ขอสงวนเงินสดเป็นอันดับต้น ๆ ของรายการเพราะเป็นแหล่งเงินทุนหมุนเวียนที่สำคัญเช่นกัน ด้านล่างแหล่งที่มาของเงินทุนหมุนเวียนให้ระบุรายการค่าใช้จ่ายที่คุณคาดไว้ทั้งหมดรวมถึงค่าเช่าวัสดุค่าจ้างวัสดุสิ้นเปลืองเงินต้นและดอกเบี้ยค่าใช้จ่ายสำนักงานประกันการซ่อมรถยนต์และสิ่งอื่นใดที่จะทำให้ธุรกิจของคุณต้องใช้เงิน
จัดรูปแบบกระแสเงินสดมืออาชีพของคุณก่อนเพื่อเพิ่มแหล่งที่มาทั้งหมดของเงินทุนที่เข้ามาและแยกเงินสดออกทั้งหมดของคุณแยกต่างหาก เดือนละเดือนลบค่าใช้จ่ายทั้งหมดจากรายได้รวมและใช้ตัวเลขสุทธินี้เป็นจำนวนเงินทุนหมุนเวียนเริ่มต้นสำหรับเดือนถัดไป สมมติฐานของคุณอาจบ่งชี้ว่าการประมาณการกระแสเงินสดของคุณจะทำให้คุณเป็นสีแดงและไม่มีเงินทุนดำเนินงานเพียงพอ แต่อย่าตกใจหรือยอมแพ้ คนจรจัดที่มีตัวแปรต่าง ๆ ในการสำรวจวิธีการที่คุณจะทำให้การพบปะจบลง ตัวอย่างเช่นดูว่าสิ่งต่างๆดูอย่างไรถ้าคุณลดค่าใช้จ่ายเงินเดือนของคุณด้วยการมีประสิทธิภาพมากขึ้นหรือลดต้นทุนวัสดุด้วยการสิ้นเปลืองน้อยลง เมื่อคุณเห็นผลลัพธ์ที่สามารถลดต้นทุนในกระแสเงินสดคุณสามารถทำการเปลี่ยนแปลงที่จำเป็น
เงินทุนหมุนเวียนสุทธิเทียบกับกำไรสุทธิ
เงินทุนหมุนเวียนสุทธิไม่เหมือนกับกำไรสุทธิหรือกำไร แต่มีความสัมพันธ์กันระหว่างทั้งสอง ยิ่งธุรกิจของคุณมีรายรับมากเท่าไหร่เงินสดก็จะยิ่งมีมากขึ้นสำหรับกิจกรรมประจำวัน อย่างไรก็ตามมีบางครั้งที่ธุรกิจของคุณกำลังหารายได้ แต่ขาดเงิน ในทางตรงกันข้ามมีบางครั้งที่คุณทำงานที่ขาดทุน แต่ถึงกระนั้นคุณมีเงินที่จะใช้
กำไรสุทธิคำนวณโดยใช้สูตรและการประชุมที่ท้ายที่สุดเล่นในแบบฟอร์มภาษีประจำปีของ บริษัท ของคุณ คุณสามารถรวมค่าใช้จ่ายที่สรรพากรบริการเห็นว่านำไปหักลดหย่อนเช่นเพียง 50 เปอร์เซ็นต์ของอาหารและความบันเทิงที่คุณซื้อที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางธุรกิจของคุณ คุณจ่ายราคาเต็มของมื้ออาหารหรือโชว์ แต่คุณสามารถหักได้เพียงครึ่งเดียวของค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ รายการใหญ่เช่นตู้แช่แข็งสำหรับร้านอาหารของคุณและคอมพิวเตอร์สำหรับสำนักงานของคุณต้องจ่ายเงินสดล่วงหน้า แต่ IRS กำหนดให้คุณคิดค่าเสื่อมราคาหรือเรียกร้องเพียงเศษเสี้ยวของราคาซื้อเป็นค่าใช้จ่ายในแต่ละครั้ง ปีที่ธุรกิจของคุณใช้รายการ
ในทางตรงกันข้ามเงินทุนดำเนินงานสุทธิมุ่งเน้นไปที่กระแสเงินสดมากกว่าตัวเลขที่คุณได้รับหลังจากใช้หลักการบัญชี มันใช้งานได้จริงและวิทยาศาสตร์ที่ยาก คุณจะชำระค่าใช้จ่ายของคุณอย่างไร วิธีการบัญชีคงค้างแสดงรายการขายเป็นรายได้เมื่อสินค้าและใบแจ้งหนี้เปลี่ยนมือแม้ว่าคุณอาจไม่ได้รับเงินสำหรับงานของคุณเป็นเวลาหนึ่งหรือสองเดือน วิธีการบัญชีเงินสดจะช่วยให้คุณมีความคิดที่ชัดเจนขึ้นเกี่ยวกับเงินทุนหมุนเวียนที่มีอยู่เพราะจะแสดงรายการรายได้และค่าใช้จ่าย ณ เวลาที่จ่ายมากกว่าที่จะส่งมอบสินค้า
การชำระคืนเงินกู้เป็นอีกพื้นที่หนึ่งที่รายได้สุทธิแตกต่างจากเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ หากคุณนำเงินกู้ออกมาเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานคุณใช้เงินสำหรับการซื้อที่ปรากฏในงบกำไรขาดทุนเป็นค่าใช้จ่ายปัจจุบัน หากคุณกู้เงินสำหรับรายการที่มีขนาดใหญ่กว่าซึ่งจะคิดค่าเสื่อมราคากำไรและขาดทุนของคุณจะแยกการซื้อเหล่านี้และแสดงให้เห็นการแพร่กระจายเมื่อเวลาผ่านไป
งบกระแสเงินสดที่ติดตามเงินทุนดำเนินงานสุทธิของคุณจะถือว่าวงเงินสินเชื่อของคุณเป็นเงินทุนหมุนเวียนเมื่อคุณได้รับ นอกจากนี้ยังจะแสดงการชำระคืนเงินกู้ของคุณเป็นเงินสดขาออกเมื่อคุณทำการชำระเงิน เงินต้นในการชำระเงินเหล่านี้จะไม่ปรากฏในงบกำไรขาดทุนของคุณเนื่องจากคุณได้อ้างสิทธิ์เป็นค่าใช้จ่ายเมื่อคุณยืมและใช้ไปแล้ว อย่างไรก็ตามรายการจ่ายดอกเบี้ยเป็นส่วนหนึ่งของการคำนวณกำไรและขาดทุนและการดำเนินงานทุน เป็นเงินทุนที่ไหลออกจากบัญชีธนาคารของคุณและเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่ถูกต้องตามกฎหมายและนำไปหักลดหย่อนได้
ทั้งกำไรและขาดทุนและกระแสเงินสดให้มุมมองที่สำคัญกับภาพทางการเงินของ บริษัท พวกเขาช่วยให้คุณเข้าใจว่าคุณมีรายได้และใช้จ่ายเงินอย่างไรและคุณประหยัดและจัดการได้อย่างไร
